Dòng tiền ra và dòng tiền vào của dự án là gì? Nội dung và đặc điểm?

Bạn đang xem: Dòng tiền ra và dòng tiền vào của dự án là gì? Nội dung và đặc điểm? Tại HTTL CREDIT

đối với đối tượng là nhà quản trị tài chính, quản trị dòng tiền là yếu tố quyết định sự sống còn của các dự án và dòng tiền cũng gắn liền với doanh nghiệp này trong suốt quá trình hoạt động, vì vậy vai trò của quản trị dòng tiền là rất quan trọng trong hoạt động thương mại của công ty cũng như trong các dự án. Dòng tiền vào và ra của một dự án rất quan trọng và chủ sở hữu dự án cần hiểu những khái niệm này.

tư vấn pháp luật trực tuyến miễn phí qua tổng đài: 1900.6568

1. Dòng tiền vào và ra của dự án là gì?

Chúng tôi hiểu dòng tiền như sau:

Dòng tiền có thể được hiểu đơn giản là sự di chuyển, dòng vào, dòng ra hoặc (tiếp nhận và chi tiêu) tiền mặt trong một doanh nghiệp. dòng tiền sẽ liên quan đến dòng tiền ròng và dòng tiền ròng.

thì quản lý dòng tiền được hiểu một cách đơn giản nhất là quản lý dòng tiền vào ra của doanh nghiệp hay chính là quá trình theo dõi, phân tích và tối ưu hóa số tiền nhận được trừ đi chi phí tiền mặt

khái niệm về dòng tiền vào và ra:

– dòng tiền ra của một dự án đầu tư được hiểu là số tiền mà công ty (hoặc nhà đầu tư) bỏ ra để hình thành lượng tài sản cần thiết cho dự án.

– dòng tiền của một dự án đầu tư thể hiện dòng tiền mà dự án đầu tư trả lại cho công ty (hoặc nhà đầu tư).

rút và gửi tiền mặt nghĩa là gì trong tiếng Anh?

xem thêm: dòng tiền chiết khấu (dcf) là gì?

Dòng tiền ra và dòng vào trong tiếng Anh được gọi là dòng tiền ra và dòng tiền vào.

2. Nội dung xuất và nhập tiền mặt:

Nội dung của dòng tiền bao gồm:

– vốn đầu tư để hình thành tài sản cố định cho dự án.

– số vốn đầu tư để hình thành tài sản lưu động thường xuyên cho dự án. Ngoài ra, trong quá trình vận hành dự án có thể phát sinh thêm vốn đầu tư, vốn đầu tư bổ sung cũng chính là dòng tiền ra của dự án.

Khi xác định dòng tiền của dự án, lợi nhuận ròng từ việc bán tài sản hiện có cần được xem xét trong trường hợp khoản đầu tư là một giải pháp thay thế và các khoản thuế thu được từ việc bán tài sản hiện có, mua hoặc mua tài sản mới.

Đối với các dự án thương mại và sản xuất, dòng tiền vào bao gồm:

– dòng tiền hoạt động ròng hàng năm: dòng tiền hoạt động ròng hàng năm được hiểu là phần chênh lệch giữa số tiền nhận được (dòng tiền vào) và số tiền chi ra (dòng tiền ra) phát sinh từ các hoạt động thường xuyên mỗi năm khi dự án đi vào hoạt động.

đối với một dự án đầu tư vào một ngành kinh doanh tạo ra thu nhập từ việc bán hàng hóa hoặc dịch vụ, dòng tiền ròng hàng năm từ hoạt động của dự án sẽ được xác định trực tiếp bằng chênh lệch giữa dòng tiền thu được từ việc bán hàng hóa hoặc dịch vụ , sản phẩm, hàng hóa xuất quỹ để mua vật tư và các khoản chi bằng tiền khác liên quan đến sản xuất, tiêu thụ sản phẩm, hàng hóa và thuế thu nhập do công ty chịu.

xem thêm: dòng tiền trên thị trường chứng khoán là gì? dòng tiền và tỷ lệ dòng tiền?

hoặc có thể là gián tiếp:

dòng tiền ròng = thu nhập ròng + khấu hao tài sản cố định hoạt động hàng năm sau năm tài chính.

– thu hồi vốn lưu động ứng trước do giảm quy mô hoạt động kinh doanh hoặc kết thúc dự án.

3. dự báo dòng tiền ra và dự báo dòng tiền:

Dòng tiền dự kiến ​​ra:

đối tượng là giám đốc tài chính của một công ty phải xem xét các khoản chi một cách cẩn thận, mọi lúc, mọi nơi, luôn kiểm tra kỹ các khoản chi để tìm ra những sai sót và vượt mức để xử lý kịp thời. Có một số biện pháp giúp người quản lý quản lý hiệu quả dòng tiền:

– tận dụng các khoản nợ, đặc biệt không nên trả nợ sớm

– tạo mối quan hệ với đối tác vì các khoản nợ của bạn được trả chậm tùy thuộc vào mối quan hệ của bạn với đối tác đó như thế nào

– đừng tập trung vào giá thấp, đôi khi chúng ta cần sự linh hoạt trong các điều khoản thanh toán hơn là nhận được một mức giá thấp

xem thêm: dòng tiền vô hạn là gì? công thức tính dòng tiền là vô hạn

dự báo dòng tiền:

Dự báo dòng tiền vào đối với doanh nghiệp là rất quan trọng vì khi doanh nghiệp luôn muốn dòng tiền của mình là dương thì dòng tiền vào phải lớn hơn dòng tiền ra. Dòng tiền có thể được lấy từ thu nhập của doanh nghiệp và các nhà quản lý hoàn toàn có thể dự báo và cải thiện dòng tiền này theo những cách sau:

– kiểm kê bất kỳ thứ gì lỗi thời và lỗi thời mà bạn có thể sử dụng.

– yêu cầu khách hàng thanh toán tại thời điểm đặt hàng

– giảm giá cho những khách hàng thanh toán hóa đơn nhanh chóng

– Theo dõi các khoản phải thu để xác định và ngăn ngừa khách hàng chậm trễ trong việc thanh toán. xây dựng chính sách tiền mặt khi giao hàng là một cách khác để từ chối làm việc với những khách hàng thanh toán muộn.

4. xác định dòng tiền của dự án đầu tư: